Tragfähigkeitsbescheinigung: Kapitaldienstfähigkeit berechnen

Kurzantwort: Für die Tragfähigkeitsbescheinigung gibt es keine starre, gesetzlich festgelegte Formel zur Kapitaldienstfähigkeit. Entscheidend ist, dass Ihr geplanter Überschuss Zins und Tilgung auch bei vorsichtigen Annahmen deckt und Ihr Lebensunterhalt nachvollziehbar gesichert ist. Wenn Ihre Rechnung im Basis- und Vorsichtsszenario stabil bleibt, ist das ein klares Signal für den nächsten Antragsschritt.

Das Wichtigste auf einen Blick

• Rechtsrahmen: Für den Gründungszuschuss müssen Tragfähigkeit, persönliche Eignung und Restanspruch auf Arbeitslosengeld zusammenpassen. Die Kernvorgaben stehen in § 93 SGB III und zur Förderdauer in § 94 SGB III.
• Pflichtunterlagen: Für die fachkundige Prüfung werden regelmäßig Businessplan, Kapitalbedarfs- und Finanzierungsplan, Umsatz- und Rentabilitätsvorschau sowie Lebenslauf und Qualifikationsnachweise verlangt, wie bei der Arbeitsagentur und im Formular BA GZ 04 beschrieben.
• Kernfrage zur Kapitaldienstfähigkeit: Ihre Finanzplanung muss zeigen, dass der freie Mittelüberschuss den Kapitaldienst aus Zins und Tilgung deckt, nicht nur im Idealfall.
• Prüfungslogik: Plausible Annahmen sind wichtiger als geschönte Einzelwerte. Rechnen Sie deshalb mindestens ein vorsichtiges Szenario mit.
• Fördercharakter: Der Gründungszuschuss ist eine Ermessensleistung. Vollständige Unterlagen verbessern die Chancen, ersetzen aber keine Einzelfallprüfung durch die Arbeitsagentur.

Wenn Sie Ihre Unterlagen strukturiert vorbereiten möchten, finden Sie auf der Seite zur Tragfähigkeitsbescheinigung einen passenden Einstieg.

Dieser Beitrag richtet sich an Gründerinnen und Gründer, die den Gründungszuschuss beantragen und ihre Finanzplanung belastbar aufbauen möchten. Sie erhalten einen klaren Rechenweg zur Kapitaldienstfähigkeit, ein nachvollziehbares Beispiel und konkrete Entscheidungsregeln für die Einreichung. Damit erkennen Sie früh, ob Ihre Unterlagen reif für die Abgabe sind oder zuerst überarbeitet werden sollten.

Kurzüberblick

Die Tragfähigkeitsbescheinigung ist kein reines Formularthema, sondern eine Gesamtprüfung Ihres Vorhabens. Die Arbeitsagentur schaut darauf, ob die geplante Selbstständigkeit die Arbeitslosigkeit voraussichtlich dauerhaft beendet und wirtschaftlich trägt. Genau hier wird die Kapitaldienstfähigkeit relevant: Sie verbindet Businessplan und Finanzplanung mit der praktischen Frage, ob Ihr Vorhaben laufende Kreditverpflichtungen aus eigener Kraft bedienen kann. Eine gute Vorbereitung bedeutet daher, Zahlen, Annahmen und persönliche Eignung konsistent zusammenzuführen.

Kapitaldienstfähigkeit berechnen: Methode mit Beispiel

Bei der Suchfrage nach Tragfähigkeitsbescheinigung und Kapitaldienstfähigkeit geht es meist um eine konkrete Rechenanleitung. Der wichtige Punkt zuerst: Es gibt keine bundeseinheitliche starre Mindestquote, die direkt im Gesetz oder im BA-Formular genannt ist. In § 93 SGB III wird der Nachweis der Tragfähigkeit verlangt, und im Formular BA GZ 04 wird unter anderem geprüft, ob Umsätze, Betriebsergebnis, Kapitalbedarf und Lebensgrundlage realistisch erscheinen. Ihre Aufgabe ist deshalb eine transparente, prüfbare Herleitung statt einer isolierten Kennzahl.

Der praktische Rechenkern

Für die Praxis reicht ein klarer Aufbau mit zwei Größen:

Kapitaldienstfähigkeit = verfügbarer Betrag für Zins und Tilgung / geplanter Kapitaldienst

Verfügbarer Betrag = laufende Einzahlungen - betriebliche Auszahlungen ohne Finanzierung - private Absicherung und Steuern

Der geplante Kapitaldienst ist die Summe aus Zinsen und Tilgung im selben Zeitraum. Sie können monatlich oder jährlich rechnen, wichtig ist nur, dass Zähler und Nenner auf derselben Zeitbasis stehen.

So gehen Sie Schritt für Schritt vor

1. Legen Sie zuerst den Planungszeitraum fest, idealerweise monatlich für mindestens 12 Monate. Bei längeren Darlehen ergänzen Sie eine Jahresbetrachtung für die Folgejahre.
2. Erfassen Sie alle realistisch erwarteten Einzahlungen. Trennen Sie wiederkehrende Umsätze von einmaligen Effekten, damit die Rechnung später nicht überzeichnet wirkt.
3. Ziehen Sie alle betrieblichen Auszahlungen ohne Finanzierung ab. Dazu gehören Wareneinsatz, Miete, Personal, Software, Versicherungen, laufende Gebühren und weitere fixe Kosten.
4. Berücksichtigen Sie private Absicherung und Steuern explizit. Für die Tragfähigkeitsprüfung ist entscheidend, ob nach diesen Positionen noch genug Mittel für den Kapitaldienst verbleiben.
5. Addieren Sie Zins und Tilgung für jedes Darlehen zum gesamten Kapitaldienst. Prüfen Sie Sonderfälle wie tilgungsfreie Anlaufzeit oder spätere Ratenanstiege gesondert.
6. Rechnen Sie neben dem Basisszenario mindestens ein Vorsichtsszenario. Die KfW betont die Bedeutung von Liquiditäts- und Finanzplan sowie Rentabilitätsvorschau als Grundlage von Finanzierungsentscheidungen, was denselben Prüfgedanken unterstützt KfW Finanzen.

Durchgerechnetes Beispiel

Angenommen, Sie starten eine dienstleistungsorientierte Gründung und finanzieren Ausstattung teilweise über ein Darlehen. Für die Tragfähigkeitsbescheinigung rechnen Sie monatlich.

Basisszenario pro Monat:

• Umsatzeinzahlungen: 8.000 Euro
• Betriebliche Auszahlungen ohne Finanzierung: 4.500 Euro
• Private Absicherung und Steuern: 1.700 Euro
• Verfügbarer Betrag für Zins und Tilgung: 1.800 Euro
• Kapitaldienst: Zins 300 Euro plus Tilgung 900 Euro, zusammen 1.200 Euro

Rechnung: Kapitaldienstfähigkeit = 1.800 / 1.200 = 1,50

Das Ergebnis zeigt im Basisszenario eine klare Deckung. Für die Prüfung reicht das allein noch nicht.

Vorsichtsszenario pro Monat:

• Umsatzrückgang um 15 Prozent: 6.800 Euro
• Betriebliche Auszahlungen sinken nur moderat: 4.100 Euro
• Private Absicherung und Steuern bleiben weitgehend konstant: 1.700 Euro
• Verfügbarer Betrag: 1.000 Euro
• Kapitaldienst unverändert: 1.200 Euro

Rechnung: Kapitaldienstfähigkeit = 1.000 / 1.200 = 0,83

Jetzt liegt eine Unterdeckung vor. Das bedeutet nicht automatisch eine Ablehnung, zeigt aber klaren Korrekturbedarf. Typische Hebel sind ein angepasster Darlehensplan, höheres Eigenkapital, geringere Fixkosten oder ein konservativeres Umsatzmodell.

Ergebnis richtig einordnen

Als Orientierung ohne starre Rechtswirkung hat sich folgende Lesart bewährt:

• Ab etwa 1,20: Sie haben in vielen Fällen einen sichtbaren Puffer.
• Zwischen 1,00 und 1,19: Das Vorhaben ist oft knapp und braucht saubere Begründungen.
• Unter 1,00: Es besteht rechnerisch eine Lücke, die vor Einreichung aktiv geschlossen werden sollte.

Diese Einordnung ist keine gesetzliche Grenze und keine Bewilligungszusage. Sie hilft aber, die Qualität Ihrer Finanzplanung prüfbar zu verbessern.

Voraussetzungen und Unterlagen

Die gesetzlichen Kernanforderungen für den Gründungszuschuss sind klar definiert: Anspruch auf Arbeitslosengeld mit ausreichender Restdauer, Nachweis der Tragfähigkeit und Darlegung Ihrer Kenntnisse zur selbstständigen Tätigkeit § 93 SGB III. Die praktische Antragstellung und die erforderlichen Unterlagen beschreibt die Arbeitsagentur. Wichtig für die Erwartungshaltung: Die Förderung ist als Ermessensleistung ausgestaltet. Das wird sowohl auf der BA-Informationsseite als auch in den Fachlichen Weisungen deutlich.

Für die Tragfähigkeitsbescheinigung sollten Sie mindestens diese Bausteine vollständig und konsistent vorbereiten:

• Businessplan: Geschäftsidee, Zielgruppe, Marktbezug, Angebot, Vertriebsweg, Umsetzungsplan.
• Finanzplanung: Kapitalbedarf, Finanzierungsquellen, Umsatz- und Rentabilitätsvorschau.
• Liquiditätssicht: Monatliche Zahlungsströme mit erkennbarem Verlauf, nicht nur Jahresendwerte.
• Persönliche Eignung: Lebenslauf, relevante Qualifikationen, branchenspezifische Nachweise.
• Formale Unterlagen: BA-Formblatt für die fachkundige Stellungnahme und weitere antragsbezogene Dokumente.

Im Formular BA GZ 04 wird inhaltlich genau dort angesetzt, wo viele Planungen schwach werden: Sind die Umsatzannahmen realistisch, ist der Kapitalbedarf plausibel, erscheint das Vorhaben konkurrenzfähig und kann das zu erwartende Einkommen eine ausreichende Lebensgrundlage bieten. Wer diese Punkte schon vorab sauber belegt, reduziert Rückfragen deutlich.

Als fachkundige Stellen kommen unter anderem IHK, HWK, berufsständische Kammern, Fachverbände und Kreditinstitute in Betracht § 93 SGB III. Die Kosten und Abläufe können je Stelle variieren; laut Arbeitsagentur tragen Antragstellende die Kosten der gewählten Stelle grundsätzlich selbst Arbeitsagentur.

Ablauf und Fristen

Ein klarer Prozess spart in der Praxis die meisten Verzögerungen. Orientieren Sie sich an dieser Reihenfolge:

1. Erstgespräch mit der Arbeitsagentur vorbereiten
   Klären Sie früh, ob die Förderung grundsätzlich in Betracht kommt und welche Unterlagen im konkreten Fall erwartet werden. Halten Sie Ihre Ausgangslage schriftlich fest, damit spätere Dokumente darauf aufbauen.

2. Businessplan und Finanzplanung synchron erstellen
   Schreiben Sie Konzept und Zahlen parallel. Wenn der Businessplan Wachstum beschreibt, müssen Umsatz- und Kostenkurven in der Finanzplanung denselben Verlauf zeigen.

3. Fachkundige Stellungnahme anstoßen
   Reichen Sie ein vollständiges Paket ein und planen Sie Zeit für Nachfragen ein. Unvollständige Unterlagen verlängern Bearbeitungszeiten fast immer.

4. Antrag Phase 1 einreichen
   Laut Arbeitsagentur läuft die Beantragung der ersten Phase online; Unterlagen können bei Bedarf nachgereicht werden Arbeitsagentur. Reichen Sie nur konsistente Versionen ein, nicht mehrere widersprüchliche Zwischenstände.

5. Förderphase 1 aktiv steuern
   Die erste Phase umfasst sechs Monate und entspricht grundsätzlich dem zuletzt bezogenen Arbeitslosengeld plus 300 Euro monatlich § 94 SGB III. Nutzen Sie diese Zeit, um Ihre Zahlen mit echten Ist-Werten zu unterlegen.

6. Phase 2 rechtzeitig vorbereiten
   Die zweite Phase kann weitere neun Monate mit 300 Euro monatlich umfassen, wenn die Geschäftstätigkeit geeignet nachgewiesen wird § 94 SGB III. Bei begründeten Zweifeln kann erneut eine fachkundige Stellungnahme verlangt werden, daher sollten Sie Ihre Unterlagen fortlaufend pflegen.

Wichtig für die zeitliche Planung: Eine hauptberufliche Selbstständigkeit ist im BA-Kontext mit mindestens 15 Stunden pro Woche beschrieben Arbeitsagentur. Stimmen Sie Startzeitpunkt und Antragslogik deshalb sorgfältig ab.

Häufige Fehler und Korrekturen

Umsatz aus einem Spitzenmonat hochgerechnet

• Problem: Die Planung wirkt in der Kurve stark, fällt aber bei normalen Monaten sofort zusammen.
• Korrektur: Bilden Sie den Umsatz aus mehreren realistischen Monaten und ergänzen Sie ein Vorsichtsszenario mit klarer Annahmebasis.

Tilgung in der Kapitaldienstrechnung unvollständig

• Problem: Es werden nur Zinsen berücksichtigt, die tatsächliche Rate bleibt zu niedrig angesetzt.
• Korrektur: Rechnen Sie Zins und Tilgung je Darlehen vollständig ein und prüfen Sie Ratenänderungen über die Laufzeit.

Privatbedarf zu knapp kalkuliert

• Problem: Die betriebliche Rechnung scheint tragfähig, weil private Lebenshaltung, Krankenversicherung oder Steuern zu niedrig angesetzt wurden.
• Korrektur: Setzen Sie den privaten Bedarf realistisch an und dokumentieren Sie, wie die Werte hergeleitet wurden.

Widerspruch zwischen Businessplan und Finanzplanung

• Problem: Das Textkonzept verspricht Wachstum, die Zahlen zeigen aber keinen passenden Kapazitäts- oder Kostenaufbau.
• Korrektur: Gleichen Sie beide Dokumente Punkt für Punkt ab, bis jede zentrale Annahme in beiden Teilen identisch nachvollziehbar ist.

Kein Plan für schwächere Anlaufmonate

• Problem: Schon kleine Verzögerungen erzeugen Liquiditätslücken und gefährden die Kapitaldienstfähigkeit.
• Korrektur: Definieren Sie vor Einreichung konkrete Gegenmaßnahmen, etwa Kostenstufen, spätere Investitionen oder angepasste Raten.

Checkliste

• Klären Sie im ersten Schritt mit Ihrer Arbeitsagentur den geplanten Starttermin und die Einordnung als hauptberufliche Selbstständigkeit, damit der Antrag nicht an formalen Voraussetzungen scheitert. Prüfpunkt: Das Startdatum ist in Beratungsnotiz, Businessplan und Antrag identisch dokumentiert.

• Stellen Sie ein vollständiges Unterlagenpaket aus Businessplan, Finanzplanung, Rentabilitätsvorschau, Lebenslauf und Qualifikationsnachweisen zusammen, weil unvollständige Pakete regelmäßig Rückfragen auslösen. Prüfpunkt: Für jedes Pflichtdokument liegt eine finale Version mit Datum vor.

• Herleiten Sie jede zentrale Umsatzannahme mit nachvollziehbaren Quellen wie Vorverträgen, Preislisten, Vergleichswerten oder belastbaren Marktannahmen, damit die Planung prüfbar bleibt. Prüfpunkt: Zu jeder Hauptumsatzposition gibt es mindestens eine dokumentierte Begründung.

• Rechnen Sie den Kapitaldienst monatlich aus Zins und Tilgung für alle Darlehen, damit die Tragfähigkeit nicht auf Jahresmittelwerten verschleiert wird. Prüfpunkt: Für jeden Monat liegt eine ausgewiesene Gesamtrate vor.

• Ergänzen Sie ein Vorsichtsszenario mit reduziertem Umsatz und nur teilweise sinkenden Kosten, um die Stabilität der Kapitaldienstfähigkeit realistisch zu testen. Prüfpunkt: Die Kennzahl ist im Basis- und Vorsichtsszenario separat berechnet.

• Prüfen Sie die Liquidität über mindestens zwölf Monate inklusive Steuern und privater Absicherung, damit kurzfristige Engpässe rechtzeitig sichtbar werden. Prüfpunkt: Kein Monat weist einen ungedeckten negativen Endbestand ohne Gegenfinanzierung auf.

• Führen Sie vor Einreichung einen Konsistenzabgleich zwischen Textteil und Zahlenteil durch, weil fachkundige Stellen Widersprüche besonders schnell erkennen. Prüfpunkt: Alle Kernannahmen zu Preis, Absatz, Kosten und Starttermin stimmen in beiden Dokumenten überein.

• Planen Sie einen kurzen Vorabcheck mit der gewählten fachkundigen Stelle ein, um formale Lücken vor der offiziellen Prüfung zu schließen. Prüfpunkt: Rückmeldungen der Stelle sind dokumentiert und in den finalen Unterlagen umgesetzt.

Nächster Schritt

Wenn Ihre Kapitaldienstfähigkeit im Vorsichtsszenario noch unter Druck steht, überarbeiten Sie zuerst Finanzierung, Kostenstruktur und Annahmen zur Anlaufphase. Danach lohnt die Einreichung meist deutlich mehr, weil Sie Rückfragen reduzieren und Entscheidungen beschleunigen. Weitere praxisnahe Hinweise zur Vorbereitung finden Sie im Blog.